近期一則稅務(wù)稽查新聞，引起了安安的注意。個(gè)人卡這些異常走賬行為，不要再有了......

法人個(gè)人賬戶收款2億！被稅務(wù)稽查！

國家稅務(wù)總局***稅務(wù)局第一稽查局稅務(wù)事項(xiàng)通知書

***稅一稽稅通(2025)6002號(hào)

***投資管理有限公司:(納稅人識(shí)別號(hào)：************)

事由：

你公司2024年2月8日與***煤炭有限公司簽訂合同，將你公司持有的***礦業(yè)開發(fā)有限公司20%股權(quán)轉(zhuǎn)讓于***煤炭有限公司，并將轉(zhuǎn)讓款項(xiàng)2億元轉(zhuǎn)讓你公司指定賬戶(法人杜某某)賬戶，至今未歸還公司，請(qǐng)你公司說明未返還股權(quán)轉(zhuǎn)讓款項(xiàng)原因及返還時(shí)限，并提供相關(guān)證據(jù)材料。

國家稅務(wù)總局***稅務(wù)局第一稽查局

2025年5月12日

看到這則稅務(wù)稽查通知書，安安想提醒大家：都已經(jīng)2025年了，還在給法人、股東、老板個(gè)人賬戶收款的真的要小心了！

個(gè)人銀行卡轉(zhuǎn)賬流水異常！將被重點(diǎn)關(guān)注

一、哪些交易會(huì)被判定為大額交易？

根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》

以下情況將納入重點(diǎn)檢測(cè)范圍：

1.現(xiàn)金存取異常:

單筆或單日累計(jì)現(xiàn)金存取超5萬元

2.境內(nèi)轉(zhuǎn)賬監(jiān)管線:

個(gè)人銀行卡境內(nèi)轉(zhuǎn)賬單日超50萬元

3.跨境資金門檻:

個(gè)人境外轉(zhuǎn)賬金額達(dá)20萬元以上

4.對(duì)公交易標(biāo)準(zhǔn):

企業(yè)賬戶間轉(zhuǎn)賬單筆超200萬元

二、4種行為可能被列為可疑交易

金融機(jī)構(gòu)通過智能系統(tǒng)實(shí)時(shí)掃描以下可疑特征：

1.資金快進(jìn)快出:

同一資金24小時(shí)內(nèi)完成進(jìn)出操作

2.隔日循環(huán)交易:

資金在48小時(shí)內(nèi)反復(fù)流轉(zhuǎn)

3.賬戶群集轉(zhuǎn)賬:

多賬戶向單一賬戶密集匯款，或單一賬戶向多賬戶分散轉(zhuǎn)賬

4.整數(shù)金額異常:

頻繁發(fā)生整數(shù)位大額交易(如50萬、100萬等整數(shù)值)，且缺乏合理商業(yè)背景。

三、長期異常流水帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)

1.監(jiān)管聯(lián)動(dòng)機(jī)制:

銀行系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)上報(bào)異常賬戶，可能引發(fā)稅務(wù)、公安、反洗錢中心等多部門聯(lián)合調(diào)查

2.信用評(píng)級(jí)受損:

被標(biāo)記為風(fēng)險(xiǎn)賬戶將影響貸款審批、信用卡額度等金融服務(wù)

3.法律追責(zé)風(fēng)險(xiǎn):

若查實(shí)存在偷逃稅款、洗錢等違法行為，將面臨補(bǔ)繳稅款、罰款甚至刑事責(zé)任。

企業(yè)應(yīng)該如何有效應(yīng)對(duì)

1、自查與分析

?梳理收支：首先，應(yīng)該仔細(xì)梳理自己的銀行賬戶流水，了解每一筆交易的具體情況。確認(rèn)是否有異常交易，比如頻繁的大額轉(zhuǎn)賬、不明款項(xiàng)等。

?識(shí)別原因：分析導(dǎo)致銀行卡流水過大的主要原因?？赡苁怯捎谏馔鶃怼⑼顿Y活動(dòng)、家庭開支等正當(dāng)原因，但也有可能是因?yàn)椴簧骶砣肓四承┓欠ń灰住?

2. 主動(dòng)報(bào)告與溝通

?及時(shí)報(bào)告：如果發(fā)現(xiàn)銀行卡流水確實(shí)存在異常，應(yīng)立即向開戶銀行報(bào)告，并說明具體情況。同時(shí)，也可以向銀行咨詢相關(guān)的合規(guī)要求，確保自己的賬戶操作符合規(guī)定。

?積極配合：如果銀行或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求提供相關(guān)證明材料，如交易合同、發(fā)票等，應(yīng)及時(shí)配合提供。此外，如果有任何疑問或不清楚的地方，也應(yīng)該主動(dòng)與銀行溝通，爭取盡早解決問題。

3. 合規(guī)管理與調(diào)整

?調(diào)整行為：在查明原因后，如果發(fā)現(xiàn)自己的某些行為可能導(dǎo)致了銀行卡流水過大，應(yīng)及時(shí)調(diào)整自己的財(cái)務(wù)行為。比如，合理規(guī)劃資金流動(dòng)，避免頻繁的大額轉(zhuǎn)賬。

?加強(qiáng)監(jiān)控：為了防止類似問題再次發(fā)生，可以加強(qiáng)對(duì)自己銀行卡流水的監(jiān)控。可以設(shè)置銀行賬戶的預(yù)警功能，一旦出現(xiàn)異常交易，及時(shí)收到提醒并進(jìn)行核實(shí)。